Nakliye yıl sonu kontrol: e-Fatura ve Kontör Listesi

Nakliye yıl sonu kontrol listesi, e-Fatura kayıtlarını, taşıma belgelerini, mutabakatı ve kontör bakiyesini birlikte doğrular. Bu kontrol, yalnızca muhasebe kapanışından ibaret değildir. Operasyon, finans, filo ve e-belge süreçleri aynı kayıtlar üzerinden karşılaştırılır.

Nakliye firmaları yıl sonunda farklı müşteri tiplerine, taşeronlara ve tedarikçilere ait çok sayıda belge yönetir. Aynı taşıma işi; sipariş, sevk kaydı, e-İrsaliye, teslim kanıtı ve fatura ile izlenebilir. Bu belgeler arasındaki tutarsızlıklar, sonraki dönemde düzeltme ihtiyacını artırır.

Kontrolün ilk adımı, işletmenin ilgili dönemini kesinleştirmektir. Takvim yılı, özel hesap dönemi veya mali müşavirin belirlediği kapanış yöntemi esas alınabilir. Dönem belirlenmeden yapılan liste, Aralık ve sonraki ay kayıtlarını yanlış gruplandırabilir.

Yıl sonu çalışmasında giden ve gelen e-belgeler ayrı ayrı incelenmelidir. Taslak, gönderildi, kabul edildi, reddedildi, iptal edildi ve hata aldı gibi durumlar aynı anlama gelmez. Portal hareketleriyle muhasebe kayıtları mutlaka karşılaştırılmalıdır.

Bu kontrol listesi, nakliye şirketi sahibi, muhasebe çalışanı, filo sorumlusu ve mali müşavir için kullanılabilir. Her görevli kendi kayıt alanını kontrol eder, açıklanamayan farkları belgeleyerek kapanış dosyasına ekler.

Nakliye sektöründeki belge akışını işletme türüne göre değerlendirmek için nakliye sektörü e-dönüşüm sayfasını inceleyebilirsiniz. Mevzuata bağlı yükümlülüklerde güncel GİB duyurusunu ve mali müşavirinizi kontrol edin.

Yıl sonu e-Fatura kontrolünde hangi nakliye kayıtları incelenir?

Yıl sonu e-Fatura kontrolünde satış faturaları, alış faturaları, belge durumları, taşıma kanıtları ve muhasebe aktarımı birlikte incelenir. Sadece kesilmiş faturaların toplamına bakmak, bekleyen veya hatalı belgeleri gizleyebilir.

Önce giden belge listesini portal üzerinden dönem bazında alın. Fatura numarası, tarih, alıcı, tutar, vergi bilgileri ve belge durumu ayrı sütunlarda görünmelidir. Muhasebe programındaki satış raporu aynı dönem ve aynı şirket bilgileriyle dışa aktarılmalıdır.

Ardından gelen kutusundaki belgeleri inceleyin. Yakıt, bakım, otoyol, araç kiralama, depo, yükleme ve taşeron taşıma giderleri ayrı kategorilerde sınıflandırılabilir. İşletmenin gider politikası ve muhasebe hesap planı, hangi belgelerin ayrıca kontrol edileceğini belirler.

Fatura listesi, taşıma operasyonundaki destekleyici kayıtlarla eşleştirilmelidir. Sipariş numarası, sefer kodu, teslim tutanağı, taşıma sözleşmesi ve varsa e-İrsaliye bilgisi bu aşamada kullanılabilir. Bu alanlar her işlemde aynı olmayabilir; mevcut olan kayıtlar esas alınır.

• Giden e-Faturaların dönem, alıcı ve belge durumu kontrol edilmiştir.
• Gelen e-Faturalar, ilgili hizmet veya satın alma kaydıyla eşleştirilmiştir.
• Fatura numarası, tutar, vergi bilgileri ve para birimi muhasebe kaydıyla karşılaştırılmıştır.
• Reddedilen, iptal edilen, taslakta kalan veya teknik hata alan belgeler ayrı listeye alınmıştır.
• Fatura ile sefer, teslim ve taşıma destek kayıtları arasında açıklanamayan fark bırakılmamıştır.
• Kontör kullanım raporu, portal belge listesi ve muhasebe kayıtlarıyla karşılaştırılmıştır.

Listeyi tamamlayan kişi, her satıra kontrol tarihi ve açıklama eklemelidir. Fark görülmediğinde kısa bir not yazılması, kontrolün gerçekten yapıldığını gösterir. Fark varsa belge numarası, sorumlu kişi ve izlenecek adım belirtilmelidir.

Nakliye e-Faturasında alıcı ve taşıma bilgileri nasıl doğrulanır?

Nakliye e-Faturasında alıcı bilgileri, hizmet açıklaması, tutar, vergi alanları ve taşıma referansları kaynak kayıtlarla karşılaştırılarak doğrulanır. Alıcı unvanı veya vergi kimlik bilgisi yanlışsa belgeyi yalnızca açıklama alanından düzeltmek yeterli olmayabilir.

İlk kontrolde alıcının unvanı, VKN veya TCKN bilgisi, adresi ve e-belge statüsü incelenir. Bu bilgiler sözleşme, müşteri kartı ve portal kayıtlarıyla karşılaştırılmalıdır. Aynı müşterinin farklı şubeleri varsa, fatura adresi ile hizmet alan birim birbirine karıştırılmamalıdır.

Hizmet açıklamasında taşımanın niteliği anlaşılır olmalıdır. Sefer veya sipariş numarası, yükün tanımı, çıkış ve varış noktası, araç plakası, teslim tarihi ya da sözleşme referansı işletmenin kullandığı kayıt yapısına göre eklenebilir.

Bu alanların hepsi her işlemde aynı biçimde zorunlu olmayabilir. Ancak bir alan, taşıma hizmetinin taraflarını veya tutarını açıklıyorsa kontrol edilmelidir. Özellikle şehirler arası taşıma, parça yük ve taşeron hizmetlerinde açıklama eksikliği sonradan mutabakatı zorlaştırır.

Fatura tutarı; hizmet bedeli, ek ücretler, indirimler, vergi oranları ve varsa tevkifat uygulamasıyla birlikte incelenir. Tevkifat veya özel vergi uygulaması işlem türüne göre değişebileceğinden, güncel GİB duyurusunu ve mali müşavirinizi kontrol edin.

Yanlış: Müşteri kartında görünen eski unvanı değiştirmeden faturayı göndermek. Doğru: Güncel müşteri bilgilerini sözleşme ve e-belge kayıtlarıyla karşılaştırıp ardından faturayı düzenlemektir.

Nakliye faturası alanlarını portal üzerinde kontrol etmek için e-Fatura ürün sayfasındaki süreç açıklamalarından yararlanabilirsiniz. Portal ekranındaki bilgiler, işletmenin kendi muhasebe ve operasyon kayıtlarıyla birlikte değerlendirilmelidir.

e-Fatura ve e-Arşiv fatura ayrımı yıl sonunda nasıl denetlenir?

e-Fatura ve e-Arşiv fatura ayrımı, alıcının e-Fatura kayıt durumu, işlem koşulları ve güncel GİB kuralları birlikte incelenerek denetlenir. Alıcının istediği belge türü tek başına yeterli kontrol ölçütü değildir.

Yıl sonu raporunda iki belge türünü ayrı filtrelemek gerekir. e-Fatura kayıtları, ilgili sistemdeki alıcı ve gönderici bilgileriyle izlenir. e-Arşiv kayıtlarında ise düzenleme yöntemi, raporlama durumu ve alıcıya iletim şekli ayrıca kontrol edilir.

Tablo, uygulamaya başlamadan önce kullanılacak genel bir kontrol çerçevesidir. Belge türü seçimi, işletmenin e-belge statüsü ve işlemin özellikleriyle birlikte değerlendirilmelidir. Güncel GİB duyurusunu ve mali müşavirinizi kontrol edin.

Örneğin bir nakliye firması, aynı müşterinin farklı vergi kimlik bilgileriyle açılmış iki kaydını kullanıyorsa belge türü raporu yanıltabilir. Önce müşteri kartları birleştirilmeli, sonra dönem raporu yeniden alınmalıdır.

e-Arşiv süreçlerinin alanlarını ayrıca görmek için e-Arşiv fatura sayfasını inceleyebilirsiniz. Kontrol sırasında yalnızca PDF veya çıktı saklamak yerine, portal ve muhasebe kayıtlarındaki belge numaralarını esas alın.

Nakliye hizmetinde tarih, sefer ve teslim bilgileri nasıl eşleştirilir?

Nakliye hizmetinde tarih, sefer ve teslim bilgileri; sipariş, yükleme, sevk, teslim ve fatura kayıtları karşılaştırılarak eşleştirilir. Bu tarihler her zaman aynı olmayabileceği için farkın nedeni ayrıca açıklanmalıdır.

Operasyon sorumlusu, her faturayı ilgili sefer veya iş emriyle ilişkilendirmelidir. Çıkış noktası, varış noktası, araç, sürücü, yük tanımı, müşteri siparişi ve teslim kanıtı kullanılabilir. Firmanın kullandığı sistem bu alanları farklı adlarla gösterebilir.

Yıl sınırına yaklaşan taşımalarda özellikle yükleme ve teslim tarihleri birlikte incelenmelidir. Bir taşıma bir dönemde başlayıp sonraki dönemde tamamlanabilir. Böyle bir durumda fatura düzenleme yöntemi, sözleşme, hizmetin gerçekleşme durumu ve mevzuat birlikte değerlendirilir.

Aralık tarihli bir faturanın sefer kaydı bulunmuyorsa, belgeyi doğrudan silmek yerine operasyon biriminden açıklama istenmelidir. Benzer şekilde Ocak tarihli bir faturanın önceki dönem seferine ait olması, kayıtların otomatik olarak Aralık dönemine taşınacağı anlamına gelmez.

Yanlış: Fatura tarihini, teslim tutanağındaki tarihle aynı yapmak için kaydı değiştirmek. Doğru: Gerçek işlem tarihlerini koruyup tarih farkının sözleşme ve muhasebe açısından açıklamasını belgelemektir.

Fatura açıklamasında sefer kodu veya sipariş numarası varsa bu değerler raporlamayı hızlandırır. Yoksa banka hareketi, cari hesap, teslim tutanağı ve taşıma sözleşmesi gibi destekleyici belgelerle ilişki kurulmalıdır.

Tarih farkının vergi, muhasebe veya belge düzenleme sonucunu değiştirebileceği durumlarda karar işletme tarafından tek başına verilmemelidir. Güncel GİB duyurusunu ve mali müşavirinizi kontrol edin.

Gelen e-Faturalarla nakliye mutabakatı nasıl yapılır?

Gelen e-Fatura mutabakatı, tedarikçi belgesinin gerçek hizmet, sözleşme, ödeme ve muhasebe kaydıyla karşılaştırılmasıyla yapılır. Gelen faturayı yalnızca portaldan indirmek, hizmetin gerçekten alındığını veya doğru tutar yazıldığını kanıtlamaz.

Nakliye işletmelerinde gelen belgeler genellikle yakıt, araç bakım, yedek parça, lastik, otoyol, feribot, depo, yükleme ve taşeron taşıma giderleriyle ilgilidir. Her belge, ilgili araç, sefer, maliyet merkezi veya tedarikçi hesabıyla ilişkilendirilmelidir.

Mutabakat için üç kayıt birlikte incelenebilir: tedarikçi e-Faturası, işletmenin sipariş veya hizmet kabul kaydı ve muhasebe cari hesabı. Tutarlar uyuşmuyorsa eksik hizmet, fiyat farkı, kur farkı, iade veya mükerrer kayıt ihtimali araştırılmalıdır.

Gelen ve giden belgelerin her biri 1 kontör düşürür. Bu nedenle gelen kutusundaki belge sayısı, yıl sonu kontör hesabında giden faturalar kadar dikkate alınmalıdır. Bir faturanın çok sayıda satır içermesi, kontör hesabının satır sayısına göre yapılacağı anlamına gelmez.

Belgenin kabul, ret veya bekleme durumunu işletmenin onay süreciyle eşleştirin. Onaylanmamış bir hizmet faturası muhasebeye aktarılmışsa, sorumlu kişiden açıklama alın. Hatalı tedarikçi bilgisinde ise düzeltme yöntemi mali müşavirle belirlenmelidir.

Yıl sonunda gelen kutusunda filtreleri tarih, tedarikçi ve durum alanlarıyla ayrı ayrı kullanın. Aynı belge numarasına sahip tekrarları, farklı para birimlerini ve dönem dışı belgeleri ayrı bir inceleme listesine taşıyın.

Mutabakatı tamamlamak için tedarikçi cari ekstreleri de kullanılabilir. Ancak ekstre ile e-Fatura arasında fark varsa, tek başına ekstreyi doğru kabul etmeyin; portal belge kaydı ve hizmet kabul belgesiyle birlikte inceleyin.

Nakliye e-İrsaliye kayıtları yıl sonu e-Fatura ile nasıl karşılaştırılır?

Nakliye e-İrsaliye kayıtları, e-Fatura ile belge numarası, sevk bilgisi, yük tanımı, miktar ve teslim kayıtları üzerinden karşılaştırılır. e-İrsaliye, her durumda faturanın yerine geçmez; iki belgenin amacı ve düzenleme koşulu farklıdır.

Karşılaştırmada önce taşımanın e-İrsaliye kapsamına girip girmediği belirlenmelidir. İşletmenin mükellefiyet durumu, işlem türü, mal hareketi ve güncel mevzuat bu değerlendirmeyi etkileyebilir. Her nakliye hizmetinde aynı e-İrsaliye akışı bulunmayabilir.

Mal taşıması içeren işlemlerde e-İrsaliye üzerindeki sevk tarihi, alıcı, gönderici, malın tanımı, miktarı ve araç bilgileri operasyon kaydıyla eşleştirilebilir. Yalnızca e-İrsaliye numarasını faturaya yazmak, diğer alanların doğrulandığı anlamına gelmez.

Bir nakliye şirketi kendi malını sevk etmiyor, yalnızca taşıma hizmeti veriyorsa belge akışı müşterinin ve işlemin niteliğine göre şekillenebilir. Bu nedenle taşıyıcı, gönderici ve alıcı rollerini her iş emrinde ayrı değerlendirmelidir.

Yıl sonu raporunda e-İrsaliyesi bulunan fakat faturası görünmeyen işlemler ayrı listelenmelidir. Bunun tersi de kontrol edilmelidir. Fatura üzerindeki hizmet açıklaması, ilgili sevk veya teslim kaydına bağlanamıyorsa operasyon sorumlusundan yazılı açıklama alınmalıdır.

e-İrsaliye süreçlerini belge alanları ve akış bakımından incelemek için e-İrsaliye ürün sayfasına bakabilirsiniz. Zorunluluk, süre ve istisna değerlendirmelerinde güncel GİB duyurusunu ve mali müşavirinizi kontrol edin.

Yanlış: Her e-İrsaliyeyi otomatik olarak fatura kesilmiş kabul etmek. Doğru: Sevk kaydını ilgili hizmet, teslim ve e-Fatura bilgileriyle ayrı ayrı eşleştirmektir.

Nakliye işletmesi yıl sonu kontör ihtiyacını nasıl hesaplar?

Nakliye işletmesi yıl sonu kontör ihtiyacını, geçmiş belge tüketimini belge türü, yönü ve dönem yoğunluğuna göre toplayarak hesaplar. Hesapta yalnızca düzenlenen faturalar değil, gelen belgeler ve kontör düşen diğer e-belgeler de yer alır.

Basit hesap yöntemi şöyledir: beklenen giden belgeler, beklenen gelen belgeler ve paket kapsamında kullanılan diğer e-belgeler ayrı ayrı sayılır. Bu toplam, işletmenin planladığı dönem sayısıyla karşılaştırılır. Sonuç, mevcut bakiyeyle birlikte değerlendirilir.

Her gelen ve giden belge 1 kontör düşürdüğü için hesap belge adedi üzerinden yapılır. Faturadaki kalem, araç veya sefer sayısı kontör adedi değildir. Portal hareket raporundaki fiili tüketim, tahmini hesap için en güvenilir başlangıç verisidir.

Örneğin küçük bir nakliye işletmesi ayda 80 giden e-Fatura, 35 gelen e-Fatura, 15 e-Arşiv fatura ve 20 e-İrsaliye düzenliyor veya alıyorsa, örnek aylık tüketim 150 belgedir. Bu değer on iki ay için 1.800 belgeye karşılık gelir; gerçek plan, firmanın kendi dönem verisine göre yapılmalıdır.

Bu örnekte yıl sonu planı hazırlanırken mevsimsel yoğunluk, yeni müşteri, taşeron artışı ve araç filosundaki değişim ayrıca değerlendirilir. Geçmişteki en yoğun ayların belge adedi, yalnızca yıllık ortalamadan daha açıklayıcı olabilir.

Kontör hesabını tek havuz mantığıyla anlamak için havuz kontör hesaplama yazısındaki belge adedi yaklaşımı kullanılabilir. Nakliye işletmesi, kendi e-Fatura, e-Arşiv, e-İrsaliye ve diğer e-belge dağılımını ayrıca çıkarmalıdır.

Eksik kontör riskini azaltmak için rastgele yüksek miktar almak yerine tüketim tablosu oluşturun. Kullanım yoğunluğu, paket kapsamı ve kullanım süresi koşullarını birlikte inceleyin; güncel ürün koşullarını ve mali müşavirinizi kontrol edin.

Nakliye kontör bakiyesi ve belge başına düşüm nasıl kontrol edilir?

Nakliye kontör bakiyesi, portal hareket raporu ile dönemsel belge listesi karşılaştırılarak kontrol edilir. Ekranda görünen toplam bakiye ile işletmenin kendi tahmini arasında fark varsa, önce belge yönü ve belge türü incelenmelidir.

Kontrolün temel kuralı açıktır: gelen belgelerin her biri 1 kontör, giden belgelerin her biri 1 kontör düşürür. Bu kural, belge sayısının yön bazında izlenmesini gerektirir. Satır sayısı, toplam tutar veya alıcı sayısı doğrudan kontör adedi değildir.

Portal raporunda taslaklar, gönderilenler, gelenler, hatalı belgeler ve iptal süreçleri ayrı görünebilir. Hangi durumun fiili tüketim oluşturduğu, sistem hareketinden kontrol edilmelidir. Taslak sayısını otomatik olarak tüketilmiş kontör kabul etmeyin.

1. İlgili dönemin giden belge listesini portal üzerinden dışa aktarın.
2. Gelen kutusundaki belge adedini aynı tarih aralığında ayrı olarak alın.
3. e-Fatura, e-Arşiv, e-İrsaliye ve diğer kullanılan belge türlerini sınıflandırın.
4. Portal kontör hareketini belge numarası veya işlem kaydıyla karşılaştırın.
5. Açıklanamayan farkları belge durumu ve destek kaydıyla mali müşavire iletin.

Bir belge teknik hata aldıysa, kontörün düşüp düşmediğini varsayımla belirlemeyin. İlgili işlem satırını, portal hareketini ve varsa destek yanıtını inceleyin. Aynı belgenin yeniden gönderilmesi yeni bir kullanım oluşturabilir; bu ihtimali işlem öncesinde doğrulayın.

Yıl sonu kontrolünde son bakiye ekran görüntüsü veya raporu şirket arşivine alınabilir. Bu kayıt, dönem kapanışındaki kontör miktarını gösterir. Kişisel veri ve ticari sır içeren raporlar yetkisiz kişilerle paylaşılmamalıdır.

Reddedilen ve iptal edilen nakliye e-Faturaları nasıl incelenir?

Reddedilen ve iptal edilen nakliye e-Faturaları, belge durumunun nedeni, karşı işlem ve kontör hareketi ayrı ayrı incelenerek değerlendirilir. Ret, teknik hata ve iptal aynı işlem değildir; her biri için farklı takip kaydı oluşturulmalıdır.

Alıcı tarafından reddedilen belgelerde ret gerekçesi okunmalı ve müşteriyle mutabık kalınmalıdır. Yanlış VKN, hatalı tutar, eksik hizmet açıklaması veya mükerrer fatura gibi nedenler düzeltme yöntemini etkileyebilir. Ret gerekçesi bilinmeden yeni belge göndermek tekrar hataya yol açabilir.

Teknik hata alan belgelerde hata kodu, zaman damgası ve portal açıklaması kaydedilmelidir. Aynı belgeyi art arda göndermek, mükerrer belge veya beklenmeyen kontör kullanımına neden olabilir. Önce sistem hareketini ve gönderim sonucunu kontrol edin.

İptal veya düzeltme süreçlerinde ilgili mevzuat, belge durumu ve karşı tarafın onayı dikkate alınır. Bir belgenin iptal edilmesi, kullanılan kontörün otomatik olarak geri döneceği anlamına gelmez. Kontör iadesi varsa, bu durum portal hareketinde ve ilgili koşullarda görülmelidir.

Yıl sonu listesinde her sorunlu belge için numara, tarih, alıcı, tutar, durum, gerekçe ve uygulanan işlem yazılmalıdır. Yeniden düzenlenen belge varsa eski belgeyle ilişkilendirilmelidir. Böylece muhasebe kaydı ile portal belgesi arasında izlenebilirlik korunur.

Düzeltme gerektiren belgelerde karar vermeden önce güncel GİB duyurusunu ve mali müşavirinizi kontrol edin. Özellikle dönem değişikliğine yaklaşan işlemlerde belge tarihi, hizmetin gerçekliği ve muhasebe kaydı birlikte değerlendirilmelidir.

Yanlış: Reddedilen faturayı silip kayıt bırakmamak. Doğru: Ret gerekçesini, yeni belgeyi ve kontör hareketini aynı dosyada ilişkilendirmektir.

Nakliye yıl sonu e-Fatura ve kontör planı nasıl tamamlanır?

Nakliye yıl sonu e-Fatura ve kontör planı, sorumluların belirlenmesi, raporların alınması, farkların kapatılması ve sonraki dönem ihtiyacının yazılılaştırılmasıyla tamamlanır. Plan, yalnızca işletme sahibinin kişisel notu olarak kalmamalıdır.

Önce muhasebe, operasyon, filo ve e-belge portalı sorumluları belirlenir. Her sorumlunun kontrol edeceği kayıt türü yazılır. Örneğin operasyon sefer ve teslim kayıtlarını, muhasebe cari hesapları, portal sorumlusu ise belge durumlarını ve kontör hareketini inceler.

Raporlar aynı tarih aralığında alınmalıdır. Bir rapor takvim yılına, diğeri fatura düzenleme tarihine göre hazırlanırsa toplamlar doğal olarak farklı çıkabilir. Filtre, şirket bilgisi, şube, belge türü ve belge yönü rapor üstünde açıkça belirtilmelidir.

1. İşletmenin kapanış dönemi ve sorumlu kişileri yazılı olarak kesinleştirin.
2. Giden, gelen ve diğer e-belgeleri belge türü ile durumuna göre ayırın.
3. Faturaları sefer, teslim, cari hesap ve muhasebe kayıtlarıyla karşılaştırın.
4. Ret, iptal, hata ve mükerrer belgeler için ayrı çözüm notu oluşturun.
5. Fiili kontör tüketimini ve beklenen belge adedini sonraki dönem planına aktarın.

Uzman notu: Kontör planını yalnızca kesilen fatura sayısına göre yapmayın; gelen belgeleri, e-İrsaliyeleri ve portal hareketinde tüketim oluşturan tüm belgeleri de aynı tabloya ekleyin.

Plan tamamlandığında açıklanamayan fark kalmamalıdır. Fark kapanmıyorsa, belge numarası ve ekran kaydıyla destek talebi açılabilir. Mevzuat yorumu gereken konular ise teknik destekten bağımsız olarak mali müşavir tarafından değerlendirilmelidir.

İşletme, sonraki yıl için aylık belge tahmini, yoğun dönem notu, sorumlu kişi ve kontrol tarihi belirleyebilir. Böylece yıl sonu çalışması tek seferlik bir arama yerine aylık izleme düzenine dönüşür.

Özet: 5 maddede nakliye yıl sonu kontrol

Nakliye yıl sonu kontrol sürecinin özü, e-belge kayıtlarını operasyon ve muhasebe belgeleriyle aynı dönemde karşılaştırmaktır. Beş maddelik aşağıdaki özet, kontrol dosyasının son sayfası olarak kullanılabilir.

Her madde, yalnızca işaretlenmek için değil, kanıtlayıcı kayıtla tamamlanmak için hazırlanmalıdır. Rapor, ekran görüntüsü, sefer kaydı, cari ekstre veya teslim belgesi ilgili kontrol satırına bağlanabilir.

• Giden e-Fatura ve e-Arşiv belgelerini tarih, alıcı, tutar ve durum bilgileriyle muhasebe raporuna karşılaştırın.
• Gelen e-Faturaları yakıt, bakım, otoyol, taşeron ve diğer hizmet kayıtlarıyla eşleştirip cari farkları açıklayın.
• e-İrsaliye bulunan işlemleri sefer, sevk, teslim, araç ve yük bilgileriyle ilgili e-Fatura kayıtlarına bağlayın.
• Reddedilen, iptal edilen, teknik hata alan veya mükerrer görünen belgeleri gerekçe ve çözüm adımıyla ayrı izleyin.
• Gelen ve giden her belgenin 1 kontör düşürdüğünü dikkate alarak fiili tüketimi ve sonraki dönem ihtiyacını hesaplayın.

Bu beş maddenin tamamı doğrulanmadan yıl sonu dosyası kapatılmamalıdır. Özellikle dönem sınırındaki taşımalarda tarih farkları, belge durumu ve hizmetin gerçekleşme kaydı birlikte değerlendirilmelidir.

Mevzuat, belge türü, düzenleme süresi veya vergi uygulaması hakkında kesin karar vermeden güncel GİB duyurusunu ve mali müşavirinizi kontrol edin. Portal hareketleri, muhasebe kayıtları ve operasyon belgeleri aynı sonucu göstermelidir.

Kontör ihtiyacını bu tabloyla izlemek isteyen nakliye işletmeleri, efaturakontor.com üzerinde tüm e-belgelerde geçerli havuz kontör paketlerini 100'den 500.000 kontöre kadar inceleyebilir; ücretsiz e-Fatura portalı ve Sovos altyapısına aynı gün tanımlama bilgilerine paketler sayfasından ulaşabilir.

Paketlerde kullanım süresi 12-18 ay aralığındadır; seçim yaparken belge hacminizi ve kullanım koşullarını birlikte değerlendirmeniz gerekir.