Komisyon Faturası ve Pazaryeri Kesintileri Nasıl Faturalanır?

Komisyon faturası, pazaryerinin satıcıya sunduğu aracılık veya ek hizmet karşılığında düzenlediği belgedir; ürün satış faturası ise kural olarak satıcı tarafından müşteriye düzenlenir. Pazaryerinin satış bedelinden yaptığı kesinti, tek başına ürün satış faturasının yerine geçmez.

Bu konu; pazaryerlerinde satış yapan market, butik, elektronik mağazası, üretici ve küçük işletmeler için önemlidir. Doğru uygulama, müşteri satışını, pazaryeri hizmetini, KDV tutarını, mahsup işlemini ve banka ödemesini ayrı belgelerle eşleştirmeyi gerektirir.

Aşağıdaki yöntem, sözleşmedeki tarafları ve faturaları birlikte kontrol eder. Platformun satıcı olarak hareket ettiği farklı modellerde belge akışı değişebileceği için sözleşmenizi, güncel GİB duyurusunu ve mali müşavirinizi ayrıca kontrol edin.

Komisyon faturası nedir, pazaryeri kesintisi neyi ifade eder?

Komisyon faturası, pazaryeri işletmesinin satıcıya sunduğu aracılık hizmeti veya bağlantılı hizmetler için düzenlediği ticari belgedir. Komisyon faturası, belirli bir satıştan kesilen tutarı açıklamakla birlikte ürünün müşteriye satışını temsil etmez.

Pazaryeri işleminde genellikle üç ayrı kayıt bulunur. Satıcı müşteriye ürün veya hizmet satış faturası düzenler. Pazaryeri satıcıya komisyon ya da hizmet faturası gönderir. Ödeme raporu ise satış bedelinden yapılan kesintileri ve satıcıya aktarılan net tutarı gösterir.

Bu üç kayıt aynı tutarı göstermek zorunda değildir. Satış faturası müşteriden alınan brüt bedeli, komisyon faturası platform hizmetini, ödeme raporu ise mahsup sonrasındaki hareketi gösterir. Bir belgedeki tutarı diğer belgenin yerine koymak muhasebe hatasına neden olur.

Uygulamada önce siparişin taraflarını dört soruyla test edin: Ürünün sahibi kimdir, müşteriye faturayı kim kesmiştir, komisyon hizmetini kim sunmuştur ve para kimin adına doğmuştur? Bu soruların cevapları aynı tarafı göstermiyorsa net ödeme üzerinden tek fatura düzenlemeyin. Önce sözleşme ve sipariş kaydındaki rol tanımlarını karşılaştırın.

Yanlış: Pazaryeri hesabına yatan net tutarı satış faturası olarak kaydetmek. Doğru: Müşteriye düzenlenen satış faturasını, komisyon faturasını ve net ödeme raporunu ayrı ayrı kaydetmek.

Satıcı ürünün sahibi ve müşteriye satışın tarafıysa, gelir genellikle satışın tamamı üzerinden izlenir. Ancak platform sözleşmede satıcı veya yeniden satıcı olarak yer alıyorsa farklı bir faturalama modeli uygulanabilir. Bu durumda tarafların rolü, sözleşme ve ödeme akışı birlikte incelenmelidir.

Komisyon faturası ve ürün satış faturasını kim düzenler?

Komisyon faturası, hizmeti sunan pazaryeri tarafından; ürün satış faturası ise ürünü müşteriye satan taraf tarafından düzenlenir. Bu ayrım, faturadaki alıcı ve satıcı bilgilerinin doğru kurulmasını sağlar.

Satıcı, müşterinin vergi mükellefi olup olmadığını ve e-belge statüsünü kontrol ederek satış belgesini uygun türde düzenler. Pazaryeri ise satıcıya verdiği aracılık, reklam, lojistik, ödeme veya başka hizmetler için sözleşmedeki hizmet kalemlerini faturalandırır.

Platform, müşteri ödemesini kendi hesabında toplasa bile bu durum her zaman platformun ürün satıcısı olduğu anlamına gelmez. Ödeme toplama, sipariş aracılığı ve ürün mülkiyeti farklı konulardır. Bu nedenle yalnızca banka hareketine bakılarak fatura tarafı belirlenmez.

Yanlış: Pazaryeri müşteriden tahsilat yaptığı için müşteriye ait satış faturasını otomatik olarak platformun düzenlediğini varsaymak. Doğru: Satış sözleşmesini, sipariş ekranındaki satıcı bilgisini ve platformun fatura politikasını birlikte incelemek.

Platformun sözleşmede satıcı olarak göründüğü modelde, satıcının platforma yaptığı satış için ayrı bir fatura düzenlemesi gerekebilir. Tüketiciye kimin fatura kestiği, ürün iadesini kimin yönettiği ve gelirin kimin adına oluştuğu bu ayrımı destekler.

Kararsız kalınan durumda önce tek bir siparişi baştan sona izleyin. Sipariş faturası, komisyon belgesi, ödeme raporu ve sözleşme aynı tarafları gösteriyorsa genel akış netleşir. Uyuşmazlık varsa güncel GİB duyurusunu ve mali müşavirinizi kontrol edin.

Pazaryeri kesintileri hangi hizmet kalemlerinden oluşur?

Pazaryeri kesintileri, satış tutarından düşülen komisyon, lojistik, reklam, ödeme hizmeti, depolama veya sözleşmeye bağlı diğer kalemlerin toplamıdır. Her kesinti aynı vergi ve belge niteliğine sahip olmayabilir.

Ödeme raporundaki tek satırlık toplamı doğrudan gider kaydetmek yerine, raporu kalemlerine ayırın. Her kalemin karşısındaki fatura, dekont, hizmet raporu veya sözleşme hükmü ayrı kontrol edilmelidir.

Kesintiyi ayırmanın pratik yolu, ödeme raporunu yeni bir tabloya aktarmaktır. İlk sütuna sipariş numarasını, ikinciye kesinti türünü, üçüncüye tutarı, dördüncüye belge numarasını yazın. Belge numarası boş kalan satırlar için platforma soru listesi gönderin. Reklam kampanyası siparişe değil mağazanın genel tanıtımına aitse, sipariş bazlı komisyonla aynı açıklamada birleştirmeyin.

Örneğin ödeme raporunda komisyon, kargo ve reklam ayrı görünüyorsa, pazaryerinden bu kalemlerin hangi faturalarla belgelendiğini isteyin. Tek bir komisyon faturası bütün kalemleri kapsıyorsa faturadaki açıklama ve hizmet dönemi raporla uyuşmalıdır.

Faturası bulunmayan bir kesinti, kendiliğinden indirilecek KDV veya gider belgesi haline gelmez. Belge sonradan tamamlanana kadar muhasebe ekibi tutarı geçici olarak izleyebilir; uygulanacak yöntem için mali müşavirinizin görüşünü alın.

Komisyon faturasında KDV ve tutar nasıl okunur?

Komisyon faturasında KDV, faturada belirtilen hizmet matrahı ve belge üzerinde gösterilen vergi tutarı üzerinden değerlendirilir. Satıcının ödeyeceği net para, komisyon hizmetinin vergisiz bedeliyle aynı olmayabilir.

Bir faturada komisyon bedeli, KDV ve toplam tutar ayrı satırlarda yer alabilir. Muhasebe kaydında gider matrahı ile indirilecek KDV birbirine karıştırılmamalıdır. KDV oranı veya özel uygulama, hizmetin niteliğine ve güncel mevzuata göre kontrol edilmelidir.

Satış faturasında müşteriye yansıtılan ürün bedeli, komisyon faturasında yer alan hizmet bedelinden bağımsızdır. Pazaryeri komisyonu satış fiyatından düşülse bile satış faturası çoğu modelde net ödeme tutarına göre küçültülmez.

Örnek olarak müşteri satış faturalarının toplamı 12.000 TL, komisyon faturası 1.000 TL hizmet bedeli ve 200 TL KDV, başka kesinti yoksa platformun satıcıya aktardığı tutar 10.800 TL olabilir. Bu örnekte 200 TL, yalnızca faturada gösterilen KDV tutarıdır; genel bir oran kabulü değildir.

Komisyon faturasındaki KDV'nin indirilecek KDV olarak dikkate alınması için belgenin geçerli olması, işletme adına düzenlenmesi ve hizmetin işletmeyle ilgili bulunması gerekir. İade, iptal veya düzeltme belgesi geldiğinde önceki KDV kaydı da buna göre güncellenmelidir.

Karşı durumda, komisyon faturası başka bir şirket adına düzenlenmişse işletmeniz bu belgeye dayanarak indirim veya gider kaydı yapmamalıdır. Önce unvan ve vergi kimlik bilgisi düzeltilmeli, ardından muhasebe dönemi yeniden kontrol edilmelidir. Faturadaki toplam ile ödeme raporundaki kesinti farklıysa, farkın vergiden değil, vergisiz hizmet bedelinden veya başka bir kalemden kaynaklanıp kaynaklanmadığını ayırın.

Faturada KDV gösterilmiyor, istisna veya tevkifat açıklaması bulunuyorsa tutarı normal komisyon faturası gibi kaydetmeyin. Belge açıklamasını, hizmet türünü ve güncel GİB kurallarını mali müşavirinizle birlikte değerlendirin.

Komisyon faturası e-Fatura mı, e-Arşiv mi olur?

Komisyon faturası, tarafların e-belge statüsüne ve işlem koşullarına göre e-Fatura veya e-Arşiv Fatura olarak düzenlenir. Pazaryerinde satış yapılması, tek başına her komisyon belgesinin aynı e-belge türünde olmasını gerektirmez.

Faturayı düzenleyen pazaryeri, alıcının e-Fatura sistemindeki durumunu kontrol eder. Alıcı kayıtlı kullanıcıysa uygun belge e-Fatura akışıyla; kayıtlı değilse ve şartlar uygunsa e-Arşiv Fatura yöntemiyle oluşturulabilir.

Satıcı, gelen komisyon faturasındaki unvanı, vergi kimlik numarasını, belge numarasını, tarihi, hizmet açıklamasını, matrahı ve KDV tutarını kontrol etmelidir. Belgenin yalnızca e-posta eki olarak gelmesi, sistemdeki asıl belge bilgilerinin incelenmesi ihtiyacını ortadan kaldırmaz.

Ödeme raporu, sipariş özeti veya banka dekontu komisyon faturası yerine geçmeyebilir. Bu belgeler, faturadaki hizmetin hangi siparişlerden oluştuğunu açıklamak için kullanılır. Vergi kaydı için belgenin niteliği ayrıca belirlenmelidir.

Bir işletme e-Fatura kullanıcısı olduktan sonra gelen belgeleri düzenli arşivlemeli ve muhasebe programına aktarmalıdır. Teknik gönderim, iptal ve kabul süreçleri için sistem kayıtlarını saklayın. Güncel belge kuralları değişebileceği için GİB duyurularını takip edin.

Komisyon faturası işletmeye ulaşmıyorsa önce platformun fatura ekranını, e-belge kutusunu ve iletişim adresini kontrol edin. Sorun devam ederse platformdan belge kopyası değil, geçerli fatura bilgileri ve gönderim kaydı talep edin.

Komisyon faturası muhasebe kaydına nasıl alınır?

Komisyon faturası muhasebeye alınırken satış geliri, komisyon gideri, indirilecek KDV, platform alacağı ve banka tahsilatı ayrı izlenir. Kayıt yöntemi, satıcının ürün satışındaki rolü ve işletmenin hesap planına göre şekillenir.

Satıcı ürünün sahibi ve müşteriye satışın tarafıysa, brüt satış tutarı satış faturalarından belirlenir. Platformun kestiği komisyon, satış gelirini otomatik olarak azaltan bir tutar gibi değil, geçerli faturaya dayanan ayrı bir hizmet maliyeti gibi değerlendirilir.

Örnek akışta müşteri satış faturaları toplamı 12.000 TL, komisyon faturası 1.000 TL hizmet bedeli ve 200 TL KDV olsun. Başka bir kesinti bulunmadığında platformun ödeme raporunda 10.800 TL net aktarım görünür. Kayıt, bu üç tutarı birbirine karıştırmadan kurulmalıdır.

Satış kaydında müşteriden veya platformdan alınacak toplam tutar, satış geliri ve satış faturasında gösterilen çıktı KDV ayrılır. Komisyon kaydında 1.000 TL hizmet gideri, 200 TL indirilecek KDV ve 1.200 TL platforma borç izlenir. Mahsup kaydında bu borç, platformdaki alacaktan düşülür.

Platformun 10.800 TL ödeme yapması, satışın yalnızca 10.800 TL olduğu anlamına gelmez. Banka tahsilatı, brüt alacaktan komisyon faturası ve varsa diğer belgeli kesintiler düşüldükten sonra kalan tutardır.

Adım adım kayıt kontrolünde önce fatura tarihi ve hizmet dönemini, sonra platform borcunu, en son banka tahsilatını işleyin. Ödeme raporu fatura tarihinden önce oluşmuşsa raporu bekleyen alacak olarak izlemek gerekebilir; bu, her işletmede aynı hesapla yapılmaz. Fatura sonradan geldiğinde önceki geçici kaydı ters kayıtla kapatıp aynı tutarı yeniden giderleştirmemeye dikkat edin.

Hesap numaraları, işletmenin hesap planına ve mali müşavirinin uygulamasına göre değişebilir. Fatura gelmeden gider veya KDV kaydı yapmak, aynı kesintiyi iki kez kaydetmek ve negatif bakiyeyi açıklamamak sık görülen hatalardır.

Pazaryeri mutabakatı komisyon faturasıyla nasıl yapılır?

Pazaryeri mutabakatı, sipariş, satış faturası, komisyon faturası, kesinti raporu ve banka ödemesinin aynı dönem için karşılaştırılmasıdır. Amaç yalnızca net ödemeyi doğrulamak değil, her farkın nedenini belgelemektir.

1. İlgili dönem için pazaryeri satış raporunu ve banka hesap hareketlerini indirin.
2. Her sipariş numarasını satış faturası numarası, tarihi ve müşteri bilgisiyle eşleştirin.
3. Komisyon, kargo, reklam, ödeme hizmeti ve diğer kesintileri ayrı sütunlarda sınıflandırın.
4. Her kesinti için fatura, düzeltme belgesi veya sözleşme dayanağını kontrol edin.
5. Satış toplamından belgeli kesintileri çıkararak ödeme raporundaki net tutarı yeniden hesaplayın.
6. Farkları iade, iptal, bekleyen ödeme, bloke, kur farkı veya dönem değişikliği olarak açıklayın.

Mutabakat tablosunda sipariş tarihiyle fatura tarihini aynı kabul etmeyin. Sipariş bir ayda, iade veya komisyon faturası başka bir ayda oluşabilir. Dönem farkı, muhasebe kaydının hangi ayda yapılacağını etkileyebileceği için ayrıca not edilmelidir.

Platformdan alınan raporun hangi tarihte oluşturulduğunu, hangi siparişleri kapsadığını ve iptal edilmiş işlemleri içerip içermediğini yazılı olarak kaydedin. Birden fazla mağaza veya marka varsa raporları mağaza bazında ayırın.

Düzenli kontrol için e-Mutabakat süreçlerinden yararlanılabilir; ancak elektronik bir araç, eksik faturanın veya yanlış sınıflandırılmış kesintinin hukuki niteliğini kendiliğinden belirlemez.

İade ve iptallerde komisyon faturası nasıl düzeltilir?

İade ve iptallerde önce asıl satış faturası, sonra pazaryerinin komisyon ve ödeme kayıtları incelenir. Ürün iadesi, satışın düzeltilmesini gerektirebilir; komisyonun geri alınması ise platform sözleşmesine ve düzenlenen düzeltme belgesine bağlıdır.

Müşteri ürünü iade ettiğinde platformun ödeme raporunda satış bedeli, kargo ve komisyon için ters yönlü hareket görülebilir. Bu hareketlerin her biri aynı belgeyle açıklanmayabilir. İade faturası, iptal kaydı, alacak dekontu veya yeni komisyon faturası gibi belgelerin niteliği belirlenmelidir.

Komisyon bedeli iade nedeniyle azalıyor veya tamamen ortadan kalkıyorsa platformdan buna ilişkin düzeltme belgesi isteyin. Platformun yalnızca raporda eksi tutar göstermesi, önceki komisyon faturasının otomatik olarak düzeltilmiş olduğu anlamına gelmez.

Yanlış: İade raporundaki eksi komisyon tutarını hiçbir belge olmadan KDV düzeltmesi kabul etmek. Doğru: Asıl komisyon faturasıyla bağlantılı iptal veya düzeltme belgesini bulup kaydı bu belgeye göre güncellemek.

E-belge iptali veya düzeltmesi, belgenin türüne ve sistemin izin verdiği yönteme göre yapılmalıdır. İptal talebi, karşı tarafın kabulü, yeni fatura veya iade belgesi gerekip gerekmediğini işlem türüne göre kontrol edin.

İade müşteriye para aktarılmadan önce gerçekleşmişse, ödeme raporu ile muhasebe kaydı arasında geçici fark oluşabilir. Bu farkı sonraki döneme taşırken sipariş numarasını, tarihini ve beklenen düzeltme belgesini açıklayan bir not bırakın.

Komisyon faturasında tevkifat, stopaj ve diğer kesintiler nasıl ayrılır?

Komisyon kesintisi, vergi tevkifatı veya stopaj ile aynı kavram değildir. Komisyon, çoğunlukla pazaryerinin sunduğu hizmetin bedelini; tevkifat veya stopaj ise belirli koşullarda verginin ödemeden kesilmesini ifade eder.

Bir ödeme raporunda vergi kesintisi yazması, bunun pazaryeri hizmet faturası olduğu anlamına gelmez. Kesintinin kimin adına yapıldığı, hangi mevzuat hükmüne dayandığı, hangi belgeyle gösterildiği ve beyannamede nasıl bildirildiği incelenmelidir.

Komisyon hizmetinde tevkifat uygulanıp uygulanmayacağı; hizmetin niteliğine, tarafların statüsüne, işlem türüne ve yürürlükteki kurallara göre değişebilir. Oran veya had bilgisi zaman içinde güncellenebileceği için güncel GİB duyurusunu ve mali müşavirinizi kontrol edin.

Ödeme kuruluşu ücreti, banka masrafı, kargo bedeli, reklam harcaması ve sözleşmesel ceza da birbirinden farklıdır. Her birini aynı gider hesabına veya aynı KDV yaklaşımına bağlamadan önce belgeyi ve hizmeti ayırın.

Yanlış: Banka hesabına ulaşmayan her tutarı stopaj olarak kaydetmek. Doğru: Ödeme raporundaki kesinti açıklamasını, vergi belgesini ve sözleşmedeki hizmet tanımını karşılaştırmak.

Belgede tevkifat açıklaması, vergi tutarı veya sorumlu sıfatıyla ödeme bilgisi bulunuyorsa kayıt yöntemi ayrıca değerlendirilmelidir. Emin olmadığınız durumda rakam üzerinden tahmin yapmak yerine belgenin yasal dayanağını yazılı olarak isteyin.

Komisyon faturası küçük işletme için nasıl kontrol edilir?

Komisyon faturası küçük işletmede, her ödeme döneminde sipariş raporu ve banka hareketiyle birlikte kontrol edilmelidir. Aylık işlem sayısı düşük olsa bile tek bir eksik fatura, satış ve KDV kayıtlarını bozabilir.

Örneğin mahalle marketi, bir pazaryerinde toplam 24.000 TL tutarında ürün satışı yapmış olsun. Market müşterilere satış faturalarını düzenler. Platform ise 2.000 TL komisyon, 600 TL lojistik hizmeti ve belgelerde gösterilen ilgili KDV tutarları için ayrı faturalar veya sözleşmeye uygun hizmet belgeleri sunar.

Marketin kontrolü, 24.000 TL satış toplamından başlar. Komisyon ve lojistik faturalarının matrahları ayrı yazılır. Bankaya gelen tutar, satış toplamından belgeli hizmet bedelleri, KDV, iade ve başka kesintiler düşüldükten sonra kalan miktarla karşılaştırılır.

Market sahibi yalnızca banka ekstresine bakarsa, müşteriye kesilen satış faturalarını eksik kaydedebilir. Yalnızca pazaryeri raporuna bakarsa, faturası bulunmayan reklam veya ceza kalemlerini gider ve KDV olarak yanlış sınıflandırabilir.

Örneğin markette üç sipariş iade edilmiş, ancak platform yalnızca ikisini komisyon düzeltme raporuna almışsa üçüncü sipariş için açık fark bırakın. Fark kapanmadan dönemi onaylamayın; sipariş, iade kabul tarihi ve beklenen belge numarasını not edin. Buna karşılık kampanya indirimi müşteriye yansıtılmışsa, indirim satıcının gelirini ve platform hizmet bedelini ayrı ayrı etkileyip etkilemediği sözleşmeden okunmalıdır.

Platformun ürünü kendi adına sattığı bir modelde ise bu örnek değişir. Marketin platforma düzenleyeceği fatura, platformun müşteriye keseceği fatura ve komisyonun nasıl hesaplandığı sözleşmeden okunmalıdır.

Küçük işletme için pratik yöntem, her dönem tek sayfalık bir mutabakat özeti hazırlamaktır. Özetin içinde brüt satış, iade, komisyon, diğer hizmetler, KDV, net ödeme, eksik belge ve sorumlu kişi alanları bulunmalıdır.

Komisyon faturası hatalarını önlemek için hangi kontrol listesi kullanılmalı?

Komisyon faturası kontrol listesi, belgenin tarafını, hizmet dönemini, tutarını, KDV'sini ve ödeme raporuyla bağlantısını birlikte doğrulamalıdır. Liste her ödeme döneminde aynı sırayla uygulanırsa unutulan kalemler azalır.

• Komisyon faturasında işletmenin unvanı ve vergi kimlik bilgisi doğru yazılmıştır.
• Fatura numarası, tarihi ve hizmet dönemi pazaryeri raporuyla eşleşmektedir.
• Komisyon matrahı, KDV tutarı ve toplam bedel birbirini matematiksel olarak doğrulamaktadır.
• Faturadaki hizmet açıklaması sözleşmedeki komisyon veya hizmet kalemiyle uyumludur.
• Satış raporundaki siparişler, müşteriye düzenlenen satış faturalarıyla eşleştirilmiştir.
• İade, iptal ve ters kayıtlar asıl işlem numarasıyla açıklanmıştır.
• Net ödeme tutarı, tüm belgeli kesintiler düşüldükten sonra banka hareketiyle uyuşmaktadır.
• Eksik belge veya açıklanamayan fark, ilgili dönemin mutabakat notuna yazılmıştır.

Listenin sonuna belge saklama kontrolü de ekleyin. Fatura dosyası, ödeme raporu, sipariş listesi, iade raporu ve yazışmalar aynı dönem veya işlem numarasıyla arşivlenirse sonradan inceleme kolaylaşır.

Uzman notu: Pazaryeri raporunu değiştirmeden saklayın; muhasebe için hazırlanan sınıflandırılmış tabloyu ayrı dosya olarak oluşturun. Böylece ham veri ile yapılan yorum birbirine karışmaz.

Bu belgeler daha sonra e-Defter kayıtlarıyla karşılaştırılabilir. Elektronik arşivde dosya adını yalnızca ay adıyla değil, platform, dönem ve rapor türüyle oluşturmak daha güvenli bir takip sağlar.

Özet: 5 maddede komisyon faturası ve pazaryeri kesintileri

Komisyon faturası ve pazaryeri kesintileri, satış belgesi ile platform hizmet belgesinin ayrılmasıyla doğru faturalanır. En güvenilir yöntem, sözleşmedeki tarafları ve her para hareketini ilgili belgeyle eşleştirmektir.

• Satış faturasını ayırın: Ürün müşteriye satıcı tarafından satılıyorsa, müşteriye düzenlenen satış faturası net banka ödemesine göre azaltılmaz.
• Komisyonu belgelendirin: Pazaryerinin aracılık veya ek hizmet bedeli, geçerli komisyon ya da hizmet faturasıyla ayrı izlenir.
• Kesintileri sınıflandırın: Komisyon, kargo, reklam, ödeme hizmeti, iade ve ceza kalemleri aynı vergi niteliğine sahip olmayabilir.
• Mutabakat yapın: Sipariş raporu, satış faturası, komisyon faturası, ödeme raporu ve banka hareketi dönem bazında karşılaştırılır.
• İadeyi düzeltin: İade veya iptal durumunda asıl satış ve komisyon belgeleri incelenir; yalnızca rapordaki eksi tutara güvenilmez.

Belge eşleştirmesinde en güvenli sıra, önce tarafı, sonra hizmeti, ardından tutarı ve dönemi doğrulamaktır. Bu sıra, banka hareketinin muhasebe belgesi yerine kullanılmasını ve eksik komisyon faturalarının gözden kaçmasını önler.

Platformun satıcı olarak hareket ettiği modeller, tevkifat ihtimali, özel KDV uygulaması ve iade belgesinin türü işlemden işleme değişebilir. Bu nedenle rakam veya oran ezberlemek yerine belgenin tarafını, hizmetini ve yasal dayanağını kontrol edin.

Elektronik belge süreçlerini izlemek için kontör paketleri sayfasındaki kullanım seçeneklerini, kendi belge hacminiz ve mali müşavirinizin iş akışıyla birlikte değerlendirebilirsiniz.

efaturakontor.com'da tüm e-belgelerde geçerli havuz kontörleri 100'den 500.000 kontöre kadar sunulur; ücretsiz e-fatura portalında gelen ve giden her belge bir kontör düşürür ve Sovos altyapısına tanımlama aynı gün yapılır.

Paketlerin kullanım süresi 12-18 aydır; seçim yaparken aylık belge hacminizi, gelen komisyon faturalarını ve giden satış belgelerini birlikte hesaplayın.