İskonto Satırı Nedir? Kullanımı ve Dikkat Edilecekler

İskonto satırı, bir mal veya hizmetin brüt bedelinden yapılan indirimi faturada gösteren satırdır. Bu satırda indirim oranı veya tutarı, indirim sonrası ara toplam ve uygulanıyorsa vergi hesaplaması birlikte izlenir.

Bu konu; fatura düzenleyen işletmeler, e-ticaret satıcıları, muhasebe çalışanları ve mali müşavirler için önemlidir. Amaç, müşteriye uygulanan indirimi toplam bedelden gizlemek yerine belge üzerinde anlaşılır biçimde göstermektir.

İskonto satırı ürünün miktarını değiştirmez. Ürün miktarı, birim fiyat ve brüt tutar aynı kalır; indirim, bu tutardan düşülen ayrı bir hesaplama olarak görünür.

İndirim satırı, kampanya açıklamasıyla aynı şey değildir. Kampanya yalnızca tanıtım ifadesi olabilir; iskonto satırı ise faturanın matematiğini ve ödenecek tutarı etkileyen belgesel bir bilgidir.

Örneğin 500 TL tutarındaki bir ürüne 50 TL indirim uygulanırsa, iskonto satırı 50 TL olarak gösterilebilir. İndirim sonrası ürün bedeli 450 TL olur ve sonraki vergi hesabı ilgili kurallara göre yapılır.

Her fiyat farkı iskonto sayılmaz. Sonradan oluşan iade, prim, ciro indirimi veya sözleşme düzeltmesi farklı belge ve muhasebe işlemleri gerektirebilir. İşlemin niteliğini güncel mevzuat ve mali müşavirinizle doğrulamalısınız.

Faturada iskonto satırı nerede gösterilir?

Faturada iskonto satırı, çoğunlukla ürün veya hizmet kaleminin yanında ya da fatura toplamları bölümünde gösterilir. Kullanılan yazılım, indirimin kalem bazında mı yoksa belge genelinde mi uygulandığını belirler.

Kalem bazlı indirimde her ürünün miktarı, birim fiyatı, brüt tutarı ve indirimi ayrı ayrı izlenir. Böylece alıcı, hangi ürün için ne kadar indirim yapıldığını faturayı açtığında görebilir.

Belge geneli indirimi ise birden fazla kalemin toplamı üzerinden uygulanabilir. Bu yöntemde indirim oranı veya tutarı genellikle ara toplamdan sonra yer alır; dağıtım yapılıyorsa her kaleme düşen pay ayrıca hesaplanır.

Fatura ekranlarında indirim alanı; iskonto, indirim, allowance, satır indirimi veya genel indirim adıyla bulunabilir. Alan adı değişse de temel kontrol, brüt toplamdan indirimin doğru düşülmesi ve net tutarın görünmesidir.

Önizleme ekranı, bu alanın son kullanıcıya nasıl gösterildiğini anlamanın en hızlı yoludur. Kaydetmeden veya göndermeden önce ürün satırlarını, ara toplamı, indirim tutarını, vergileri ve genel toplamı birlikte kontrol edin.

Kalem bazlı seçim, farklı ürünlerde farklı indirim oranları uygulandığında daha açıklayıcıdır. Örneğin bir üründe yüzde 10, diğerinde yüzde 5 indirim varsa her oran ilgili satırla ilişkilendirilmelidir.

Belge geneli indirimde ise dağıtım yapılmadan yalnızca toplam tutarın düşülmesi, farklı vergi oranlarındaki kalemlerde açıklama sorunu oluşturabilir. Bu durumda yazılımın dağıtım ve yuvarlama ayarlarını gönderimden önce inceleyin.

Yanlış: İndirim yalnızca açıklama alanına yazılır ve toplamdan düşülmez. Doğru: İndirim tutarı ilgili alana girilir, matematiksel toplam yeniden hesaplanır ve faturanın önizlemesinde doğrulanır.

İskonto satırı hangi durumlarda kullanılır?

İskonto satırı, satış fiyatı üzerinden ölçülebilen ve belgeye yansıtılması gereken indirimlerde kullanılır. Miktar indirimi, bayi indirimi, kampanya indirimi ve sözleşmeye bağlı ticari indirim buna örnek olabilir.

Çok miktarlı alımlarda satıcı, belirli bir eşik geçildiğinde birim fiyatı düşürebilir. Bu değişiklik ürünün gerçek satış bedelini etkiliyorsa, indirim satırı veya güncellenmiş birim fiyat yöntemiyle açıkça belgelenmelidir.

Peşin ödeme indirimi de sözleşmede ve fatura düzenindeki uygulamada açıkça tanımlanabilir. Ancak ödeme sonrasında gerçekleşen indirim, ilk faturada gösterilen satış indirimiyle aynı şekilde ele alınmayabilir.

Bayi veya distribütör anlaşmalarında dönem sonunda oluşan ciro primi, her zaman ilk satış faturasında iskonto olarak gösterilmez. Bu tür işlemin hangi belgeyle ve hangi tarihte kayda alınacağını mali müşavir belirlemelidir.

Promosyon ürünü ücretsiz veriliyorsa, ürünün faturada nasıl gösterileceği işlem yapısına göre değişebilir. Ücretsiz ürün, sıfır fiyatlı satır veya başka bir ticari uygulama olarak değerlendirilmeden önce mevzuat kontrol edilmelidir.

İskonto kullanılmaması gereken durumlarda fiyat doğrudan net satış fiyatı olarak yazılabilir. Önemli olan, alıcıyla mutabık kalınan bedelin faturadaki miktar, fiyat, indirim ve toplam bilgilerinden anlaşılabilmesidir.

İskonto koşulunu belirlerken sipariş tarihi, teslim tarihi ve ödeme şartı birlikte kaydedilmelidir. Böylece satış ekibi, muhasebe ve fatura düzenleyen kişi aynı ticari koşulu kullanır.

Karşı durumda indirim, satıştan sonra hedeflenen ciroya ulaşılmasıyla kesinleşiyorsa ilk faturada kesinleşmemiş bir tutar gösterilmemelidir. Sonuç oluştuğunda uygun belge ve kayıt yöntemi ayrıca değerlendirilmelidir.

İskonto satırı nasıl hesaplanır?

İskonto satırı, önce brüt satış tutarı bulunarak, ardından indirim oranı veya sabit indirim tutarı uygulanarak hesaplanır. Sonuç, vergi ve genel toplam hesaplamasına aktarılmadan önce kontrol edilmelidir.

Örneğin iki adet ürünün birim fiyatı 500 TL ise brüt tutar 1.000 TL olur. Yüzde 10 varsayımsal indirim 100 TL, indirim sonrası tutar ise 900 TL olarak hesaplanır.

Hesaplamada kuruş yuvarlaması önemlidir. Her satır ayrı yuvarlanıyorsa toplam indirim ile belge genelinde hesaplanan indirim arasında küçük farklar oluşabilir. Yazılımın yuvarlama yöntemini muhasebe kaydıyla karşılaştırın.

1. Ürün veya hizmet miktarını birim fiyatla çarparak brüt satır tutarını bulun.
2. Yüzde indirim varsa brüt tutarı indirim oranıyla çarparak indirim tutarını hesaplayın.
3. Sabit indirim kullanılıyorsa bu tutarı ilgili satıra veya belge toplamına uygulayın.
4. İndirim sonrası toplamı, vergi tutarını ve ödenecek genel toplamı önizlemede karşılaştırın.

İndirim oranı 100 üzerinden hesaplanır; fakat oran alanına tutar yazılması hatalı sonuç doğurur. Sabit tutar ve yüzde alanlarının yazılımda ayrı olduğunu kontrol etmek, en sık görülen hesaplama hatalarını azaltır.

Birden fazla vergi oranına tabi kalem varsa, indirimin hangi kalemlere dağıtıldığı önem kazanır. Toplam indirimi tek kaleme yığmak yerine, sistemin dağıtım yöntemini ve muhasebe kaydını mali müşavirinizle doğrulayın.

Uygulamada önce her satır için miktar ile birim fiyat çarpılır, sonra satır indirimi hesaplanır. Belge geneli indirim kullanılıyorsa ara toplamdan sonraki tutar ayrıca kontrol edilir.

Karşı durumda faturadaki net tutar, ödeme ekranındaki tutarla uyuşmuyorsa yalnızca son toplamı elle düzeltmeyin. Miktar, birim fiyat, indirim oranı, vergi ve yuvarlama adımlarını sırayla yeniden hesaplayın.

Yüzde iskonto ile tutar indirimi arasındaki fark nedir?

Yüzde iskonto, brüt bedelin belirli oranı üzerinden hesaplanan indirimdir; tutar indirimi ise doğrudan belirlenmiş para değerinin düşülmesidir. İki yöntem aynı sonucu vermeyebilir.

Yüzde yöntemi, farklı tutarlardaki kalemlere aynı oranda indirim uygulamak için kullanışlıdır. Örneğin 1.000 TL brüt tutara yüzde 10 indirim 100 TL eder; 2.000 TL tutarda aynı oran 200 TL olur.

Tutar yöntemi, sözleşmede veya kampanyada belirli bir bedel kararlaştırıldığında tercih edilir. 150 TL indirim, ürün bedeli değişse bile sabit kalabilir; ancak sözleşme koşulları farklı bir hesaplama öngörebilir.

Yazılım ekranında yüzde alanına 10 yazmak ile tutar alanına 10 TL yazmak aynı işlem değildir. Kullanıcı, indirim türünü seçmeden değer girerse net toplam beklenenden farklı çıkabilir.

Alıcıyla yapılan anlaşmada indirim oranı yazıyorsa faturada oranı, tutarı ve indirim sonrası toplamı birlikte göstermek daha açıklayıcıdır. Anlaşma yalnızca sabit bedel belirliyorsa tutar indirimi tercih edilir.

Örneğin üç farklı ürünün toplamı 3.000 TL ise yüzde 5 indirim 150 TL olur. Aynı kampanyada sabit 150 TL yazıyorsa sonuç eşleşir; fakat toplam değiştiğinde iki yöntem ayrışır.

Karşı durumda tutar indirimi, ürün satırlarına gelişigüzel bölünürse kuruş farkı veya vergi dağıtım hatası oluşabilir. Sabit tutarın hangi satırlara uygulanacağı ve kalan kuruşun nasıl dağıtılacağı önceden belirlenmelidir.

İskonto KDV matrahını nasıl etkiler?

Faturadaki iskonto, vergilendirilecek bedelin belirlenmesinde dikkate alınabilir; ancak indirim türü, zamanı ve belgelendirme şekli önemlidir. Bu nedenle her indirim otomatik olarak aynı vergi sonucunu doğurmaz.

Satış faturası düzenlenirken açıkça gösterilen ticari indirim, çoğu durumda satış bedelinin netleştirilmesi amacı taşır. KDV hesaplaması da ilgili işlem için geçerli kurallar çerçevesinde indirim sonrası bedel üzerinden değerlendirilebilir.

Varsayımsal olarak 1.000 TL brüt satışa 100 TL iskonto uygulanırsa net bedel 900 TL olur. Kullanılan vergi oranı işlem için geçerliyse vergi hesabının hangi tutar üzerinden yapıldığı faturada izlenebilmelidir.

Faturada farklı vergi oranlarına tabi ürünler bulunuyorsa toplam iskonto oranlara göre dağıtılabilir. Bu dağıtımın hangi yöntemle yapılacağı, kullanılan yazılımın ayarları ve muhasebe uygulamasıyla birlikte kontrol edilmelidir.

Fatura kesildikten sonra ortaya çıkan ciro indirimi, iade veya fiyat düzeltmesi ilk faturadaki satırı elle değiştirmekle çözülemez. Gerekli düzeltme belgesinin türü ve vergi kaydı işlem koşullarına göre belirlenmelidir.

Vergi uygulaması işlem türüne ve güncel mevzuata göre değişebilir. Özellikle yüksek tutarlı veya birden fazla vergi oranı içeren işlemlerde güncel GİB duyurusunu ve mali müşavirinizi kontrol edin.

Matrah kontrolünde önce brüt satış, sonra iskonto, ardından indirim sonrası bedel ve vergi tutarı incelenmelidir. Fatura toplamındaki tek bir rakama bakmak, farklı oranlı kalemlerde dağıtım hatasını gizleyebilir.

İndirimin satış anında kesinleşmediği durumlarda matrah değerlendirmesi farklılaşabilir. Bu nedenle dönem sonu primi, sonradan yapılan iade veya hizmet bedeli düzeltmesi için ilk faturadaki iskonto alanını kullanmadan önce işlem türünü belirleyin.

e-Faturada iskonto satırı nasıl gösterilir?

e-Faturada iskonto satırı, elektronik belgenin satır veya toplam bilgileri içinde yapılandırılmış olarak gönderilir. İndirimin yalnızca serbest metinde yazılması, hesaplamanın elektronik veri içinde doğru temsil edildiği anlamına gelmez.

e-Fatura uygulamalarında ürün satırı, miktar, birim fiyat, satır tutarı, indirim ve vergi bilgileri birlikte işlenir. Alıcı tarafındaki yazılım, bu alanları kullanarak faturayı ekranda ve muhasebe kayıtlarında gösterir.

UBL-TR, Türkiye’de e-Fatura ve ilgili elektronik belge verilerinin yapılandırılmasında kullanılan biçimdir. İndirim alanlarının teknik karşılığını öğrenmek için UBL-TR nedir açıklamasına bakabilirsiniz.

Teknik olarak indirim, satır veya belge düzeyindeki allowance bilgileriyle temsil edilebilir. İndirimin ücret mi yoksa indirim mi olduğunu belirleyen teknik işaretin doğru gönderilmesi, toplamların ve alıcı sisteminin doğru yorumlanması için gereklidir.

Manuel girişte ekran önizlemesi, entegrasyon kullanılan süreçte ise gönderilen XML veya uygulama kayıtları kontrol edilmelidir. Alıcıya ulaşan belgede indirim görünmüyorsa yalnızca PDF görünümünü değil, yapılandırılmış veri alanlarını da inceleyin.

Manuel kullanıcı için pratik sıra; kalemi seçmek, indirim türünü belirlemek, oranı veya tutarı girmek, sonra önizlemeyi açmaktır. Gönderim düğmesine basmadan önce toplamlar ve alıcı bilgileri birlikte incelenmelidir.

Entegrasyonlu sistemlerde test faturasıyla satır ve belge geneli indirim ayrı ayrı denenmelidir. XML içindeki indirim, vergi ve toplam alanları beklenen değerleri taşımıyorsa canlı gönderimden önce teknik destek alınmalıdır.

Yanlış: PDF’de iskonto görünüyorsa XML alanlarını kontrol etmeye gerek yoktur. Doğru: Önizleme, elektronik veri ve toplam hesaplaması birlikte karşılaştırılır; sorun varsa gönderim öncesinde düzeltilir.

İskonto ve tevkifat birlikte nasıl uygulanır?

İskonto ve tevkifat aynı faturada bulunabilir; ancak indirim, tevkifat ve KDV hesaplarının sırası işlem türüne göre doğru kurulmalıdır. İndirimin tevkifat oranıyla karıştırılması, net ödenecek tutarı bozabilir.

Tevkifat, hesaplanan verginin belirli kısmının alıcı tarafından sorumlu sıfatıyla beyan edilmesiyle ilgili bir uygulamadır. Ayrıntılı kavram açıklaması için tevkifat nedir yazısına başvurabilirsiniz.

Genel yaklaşımda önce satış bedeli ve geçerli indirim dikkate alınır, ardından işlem için hesaplanan vergi ve tevkifat değerlendirilir. Fakat her işlem tevkifata tabi değildir ve oran, sorumlu taraf ile kapsam değişebilir.

Örneğin indirim uygulanmış net hizmet bedeli üzerinden vergi hesaplanıyorsa, tevkifat hesabı da ilgili vergi tutarı ve işlem kuralları çerçevesinde yapılır. Bu örnek, belirli bir tevkifat oranı veya sektör sonucu anlamına gelmez.

Fatura üzerinde iskonto tutarı, vergi tutarı, tevkifat bilgisi ve alıcının ödeyeceği net tutar birbirinden ayırt edilebilmelidir. Bir alanın açıklama olarak yazılması, teknik verinin doğru gönderildiğini tek başına kanıtlamaz.

Tevkifatlı ve indirimli işlemlerde gönderimden önce mali müşavir kontrolü özellikle önemlidir. Güncel GİB duyurusunu, işlem türünü ve alıcının tevkifat sorumluluğunu birlikte değerlendirmeden otomatik şablon kullanmayın.

Örnek kontrolde önce hizmet bedelinin brüt tutarı, sonra ticari indirim ve indirim sonrası bedel yazılır. Ardından uygulanabilir vergi, tevkifat bilgisi ve alıcının ödeyeceği tutar ayrı satırlarda incelenir.

Karşı durumda yalnızca alıcının ödeyeceği net tutara bakmak yanıltıcıdır. Satıcının hesapladığı vergi ile alıcının sorumlu sıfatıyla beyan edeceği bölüm, işlem kapsamı doğrulanmadan birbirinin yerine kullanılamaz.

İskonto satırında hangi bilgilere dikkat edilmelidir?

İskonto satırında indirim türü, oranı veya tutarı, uygulandığı kalem, para birimi ve indirim sonrası toplam açıkça kontrol edilmelidir. Bu bilgilerden biri eksikse alıcı faturayı yanlış yorumlayabilir.

Ürün açıklaması ve birim bilgisi de önemlidir. Kilogram, adet, saat veya hizmet gibi birimler yanlış girilirse, doğru indirim oranı kullanılsa bile brüt ve net satış hesabı gerçeği yansıtmayabilir.

İndirim açıklaması, sözleşmedeki ticari koşulla uyumlu olmalıdır. Kampanya kodu, bayi indirimi veya miktar indirimi gibi ifadeler gerektiğinde alıcıyla yapılan anlaşma ve sipariş kaydıyla eşleştirilebilir.

• İndirim kalem bazında mı, belge genelinde mi uygulandığını kontrol edin.
• Yüzde veya tutar alanında doğru indirim türünün seçildiğini doğrulayın.
• Para biriminin ürün fiyatı ve iskonto tutarıyla aynı olduğunu kontrol edin.
• İndirim sonrası ara toplamın ürün satırlarıyla matematiksel olarak uyumlu olduğunu inceleyin.
• Vergi, tevkifat ve genel toplam alanlarının indirimden sonra yeniden hesaplandığını doğrulayın.
• Gönderimden önce e-Fatura veya e-Arşiv önizlemesinde tüm bilgileri karşılaştırın.

Uzman notu: İndirimi kaydetmeden önce bir faturayı aynı ürün, miktar ve fiyatlarla yeniden hesaplayın; iki toplam uyuşmuyorsa belgeyi göndermeyin.

Bu kontroller, yalnızca yüksek tutarlı faturalar için yapılmamalıdır. Küçük tutarlı tekrar eden satışlarda tek bir şablon hatası, ay sonunda çok sayıda belgede aynı yanlışın oluşmasına neden olabilir.

Kontrol sırasında sipariş formu, teklif, sevk belgesi ve fatura aynı müşteri işlemiyle eşleştirilmelidir. Özellikle dövizli satışlarda kur bilgisi, para birimi ve indirim tutarının aynı hesaplama mantığıyla işlendiğini inceleyin.

Karşı durumda açıklamada kampanya adı bulunmasına rağmen indirim alanı boşsa, alıcının ödeme tutarıyla belge toplamı arasında fark oluşabilir. Kampanya kodu, iskonto tutarının yerine geçmez; iki bilgi ayrı tutulmalıdır.

Küçük işletmeler iskonto satırını nasıl uygulamalıdır?

Küçük işletmeler iskonto satırını, satış anlaşmasını ve gerçek tahsilat tutarını aynı belgede gösterecek şekilde uygulamalıdır. Bunun için önce hangi ürün veya hizmete hangi indirimin yapıldığı belirlenmelidir.

Örneğin mahalle kafesi, toptancıdan 10 kilogram kahveyi 2.000 TL brüt bedelle alıp yüzde 5 miktar indirimi alabilir. Sistem 100 TL indirimi hesaplar ve indirim sonrası mal bedelini 1.900 TL gösterir.

Kafe sahibi yalnızca sipariş notuna yüzde 5 yazıp faturayı 2.000 TL olarak kaydederse, belge ile gerçek anlaşma arasında fark oluşur. İndirim ödeme sırasında yapılacaksa bunun faturada nasıl ele alınacağı önceden netleştirilmelidir.

Yanlış: Tedarikçi indirimi faturaya yazmadan, müşteriden tahsil edilecek tutarı el ile düşürmek. Doğru: İndirim koşulunu fatura veya uygun düzeltme belgesiyle ilişkilendirip net tutarı sistemde hesaplamak.

Bir başka yaygın hata, farklı ürünlere ait indirimleri tek bir ürün satırına aktarmaktır. Ürünlerin vergi veya birim özellikleri farklıysa bu yöntem, hem alıcı muhasebesinde hem de stok kayıtlarında açıklama sorununa yol açabilir.

Küçük işletme her satışta aynı oranı kullanmıyorsa sabit bir şablonu kontrolsüz biçimde çoğaltmamalıdır. Sipariş, irsaliye, fatura ve ödeme kaydı arasında tutarlılık sağlanamıyorsa mali müşavirden işlem bazlı yöntem alınmalıdır.

Uygulama için satış personeli önce sipariş üzerindeki indirim koşulunu işaretlemelidir. Faturayı düzenleyen kişi, bu koşulu ürün satırına aktarmalı ve önizlemedeki net toplamı tahsilat planıyla karşılaştırmalıdır.

Fatura düzenlendiğinde indirim kesin değilse, çalışanların müşteriye sözlü olarak farklı tutar söylemesi önlenmelidir. Karşı durumda tahsilat makbuzu, banka hareketi ve fatura toplamı birbirinden ayrılabilir.

İskonto hatası nasıl düzeltilir ve fatura durumu nasıl kontrol edilir?

İskonto hatası, faturanın durumuna ve belgenin türüne göre düzeltilir; gönderilmiş belge üzerinde sonradan doğrudan değişiklik yapılmaz. Önce belgenin taslak, gönderildi, kabul edildi veya başka bir durumda olduğu belirlenmelidir.

Taslak belgede indirim oranı, tutarı veya uygulandığı kalem düzenlenebilir. Gönderilmiş e-belgede ise iptal, itiraz, iade veya yeni bir düzeltme belgesi gerekip gerekmediği işlem koşullarına göre değerlendirilir.

Belgenin hangi aşamada olduğunu anlamak için uygulamadaki durum kodu ve gönderim kayıtları incelenmelidir. Durum kodu nedir açıklaması, elektronik belgelerde statü bilgisinin nasıl okunacağını anlamaya yardımcı olur.

GİB Portal veya özel entegratör ekranı üzerinden işlem yapılıyorsa menü adları farklı olabilir. GİB Portal nedir yazısında portalın kullanım alanları ve kontrol edilmesi gereken noktalar açıklanır.

İskonto hatası mali kaydı etkilediyse yalnızca yeni faturayı düzenlemek yeterli olmayabilir. İlk belgenin kayıt durumu, karşı tarafın muhasebe işlemi ve varsa iade veya ödeme hareketi birlikte incelenmelidir.

İptal ve düzeltme süreçleri belge türüne, işlem tarihine ve güncel uygulamaya göre değişebilir. Sistem ekranındaki yönlendirmeyi izleyin; emin olmadığınız durumda güncel GİB duyurusunu ve mali müşavirinizi kontrol edin.

İlk adım, hatalı faturanın numarasını, tarihini, alıcısını ve mevcut durumunu kaydetmektir. İkinci adım, doğru indirim tutarını sipariş ve sözleşme kayıtlarıyla karşılaştırmaktır.

Karşı durumda taslak belgeyi iptal edilmiş kabul ederek yeni kayıt açmak, mükerrer fatura riskini artırabilir. Gönderim kayıtları, alıcı yanıtı ve muhasebe kaydı görülmeden düzeltme işlemine başlamayın.

Özet: 5 maddede iskonto satırı nedir?

İskonto satırı, satış bedelindeki indirimi faturada hesaplanabilir ve izlenebilir biçimde gösteren bölümdür. Doğru uygulama yalnızca indirim tutarını yazmayı değil, ürün satırlarından vergi ve genel toplama kadar bütün hesap zincirini kontrol etmeyi gerektirir.

İndirim, satış anında belirlenmişse ilk faturada gösterilebilir. Sonradan oluşan prim, iade veya fiyat düzeltmesi ise aynı satırı geriye dönük değiştirmek yerine uygun belge ve kayıt yöntemiyle ele alınmalıdır.

• İskonto satırı, mal veya hizmet bedelinden yapılan indirimi faturada gösterir.
• İndirim yüzde veya sabit tutar olarak uygulanabilir; iki yöntem aynı sonucu vermeyebilir.
• İskonto sonrası ara toplam, vergi ve genel toplam birlikte kontrol edilmelidir.
• e-Faturada indirim, yalnızca açıklama metninde değil, yapılandırılmış elektronik veri alanlarında da doğru yer almalıdır.
• Tevkifat, iade ve sonradan oluşan indirimlerde işlem türü ile güncel mevzuat ayrıca değerlendirilmelidir.

Fatura düzenleyen kişi, gönderimden önce sipariş ve ödeme koşullarını belgeyle karşılaştırmalıdır. Bu kontrol, özellikle aynı şablonla çok sayıda satış yapan market, kafe, eczane ve çevrim içi mağazalarda tekrar eden hataları önler.

İskonto uygulaması işletmenin kullandığı fatura yazılımına göre farklı görünebilir. Ekran adından bağımsız olarak brüt bedel, indirim, vergi ve ödenecek tutar arasındaki matematiksel ilişki korunmalıdır.

Belgeyi göndermeden önce beş temel değeri birlikte okuyun: miktar, birim fiyat, brüt tutar, indirim ve genel toplam. Bu değerler arasında açıklanamayan fark varsa faturayı bekletip işlem kaynağını yeniden inceleyin.

e-Fatura süreçlerinizi incelemek için efaturakontor.com üzerindeki e-Fatura bilgilerini ve kontör paketlerini değerlendirebilirsiniz. Tüm e-belgelerde geçerli havuz kontörleri 100’den 500.000 kontöre kadar sunulur; ücretsiz e-Fatura portalı bulunur, kontörler Sovos altyapısına aynı gün tanımlanır ve kullanım süresi 12-18 aydır.